Jaarruimte berekenen: zo haal je het maximale uit je pensioenopbouw

Als ondernemer sta je er financieel alleen voor als het om pensioenopbouw gaat. In tegenstelling tot mensen in loondienst heb je geen automatische pensioenregeling. Dat betekent dat je zelf actie moet ondernemen om later zorgeloos van je oude dag te genieten. Maar waar begin je? Een van de beste manieren om je pensioen op te bouwen, is door slim gebruik te maken van je jaarruimte. In deze blog leg ik je uit wat jaarruimte is, hoe je het berekent, en hoe je er optimaal van profiteert.

Wat is jaarruimte?

Jaarruimte is de fiscale ruimte die je jaarlijks hebt om belastingvriendelijk geld opzij te zetten voor je pensioen. Het idee is simpel: de belastingdienst stimuleert je om te sparen voor later, door je inleg aftrekbaar te maken van je belastbare inkomen. Dit kan je flink wat belastingvoordeel opleveren.

Hoe wordt jaarruimte berekend? Het bedrag is afhankelijk van je inkomen en wordt als volgt vastgesteld:

1. Pensioengrondslag: Dit is je bruto inkomen min de AOW-franchise (een vast bedrag dat je niet hoeft mee te nemen in de berekening).
2. Percentage: Sinds 2023 kun je 30% van je pensioengrondslag gebruiken als jaarruimte.

Bijvoorbeeld: verdien je €60.000 per jaar en is de AOW-franchise €18.475, dan is je pensioengrondslag €41.525. Hiervan mag je 30% (€12.457) gebruiken als jaarruimte.

Jaarruimte kan dus aanzienlijk zijn, vooral als je een goed inkomen hebt. Dit maakt het een krachtige manier om op een fiscaal vriendelijke manier vermogen op te bouwen voor later.

Waarom is jaarruimte belangrijk?

Het benutten van je jaarruimte heeft meerdere voordelen:

• Belastingvoordeel: Je mag de inleg aftrekken van je belastbare inkomen, wat betekent dat je minder belasting betaalt. Verdien je meer dan €76.817 (de hoogste belastingschijf van 49,5%), dan levert dit maximale voordelen op.
• Samengestelde rente: Het bedrag dat je investeert groeit belastingvrij, dankzij rendement op rendement.
• Flexibiliteit: Ongebruikte jaarruimte schuift door naar je reserveringsruimte. Dit kun je tot 10 jaar later alsnog gebruiken.
• Pensioenopbouw zonder zorgen: Door consistent gebruik te maken van je jaarruimte, bouw je op een slimme manier aan een zorgeloos pensioen.
• Veilige investering: Pensioenbeleggen binnen je jaarruimte is een gecontroleerde en veilige manier om vermogen op te bouwen, met duidelijke fiscale voordelen.

Hoe maak je optimaal gebruik van je jaarruimte?

Hoe kun je optimaal gebruikmaken van je jaarruimte?

1. Begin op Tijd

Hoe eerder je begint, hoe meer je profiteert van het rente-op-rente-effect. Je investering groeit exponentieel als je het de tijd geeft. Dit betekent dat zelfs kleinere maandelijkse bedragen uiteindelijk kunnen leiden tot een aanzienlijk pensioenpotje.

2. Plan Strategisch

Overweeg om aan het einde van het fiscale jaar een inleg te doen. Zo weet je precies hoeveel jaarruimte je hebt en kun je efficiënt plannen. Daarnaast kun je je reserveringsruimte slim benutten door elk jaar een deel van de ongebruikte ruimte in te zetten. Een goed geplande aanpak zorgt ervoor dat je geen belastingvoordeel misloopt.

3. Combineer jaarruimte met pensioenbeleggen

Pensioenbeleggen is een slimme manier om je jaarruimte te benutten. De voordelen:

• Je inleg is aftrekbaar.
• Je beleggingen groeien belastingvrij.
• Bij uitkering betaal je belasting, maar meestal in een lagere belastingschijf.

Door te beleggen binnen je jaarruimte kun je het maximale rendement behalen zonder dat je extra belasting betaalt over de groei. Bovendien kun je met pensioenbeleggen zelf bepalen hoe risicovol je portefeuille is, zodat je de strategie kunt afstemmen op jouw persoonlijke doelen.

Nog een bijkomend voordeel is dat veel aanbieders van pensioenbeleggingsrekeningen duidelijke hulpmiddelen bieden om je rendement en risico te berekenen, zodat je altijd grip houdt op je financiële toekomst.

4. Hou je reserveringsruimte in de gaten

Heb je je jaarruimte niet volledig benut? Geen probleem. Ongebruikte ruimte wordt toegevoegd aan je reserveringsruimte, die je tot 10 jaar later kunt inzetten. Let wel op: er geldt een maximum van ongeveer €40.000 per jaar aan inleg. Door je reserveringsruimte in kleine stappen te gebruiken, hou je overzicht en voorkom je dat je kansen laat liggen.

Een handige tip: plan jaarlijks een evaluatiemoment in, om te kijken of je reserveringsruimte optimaal benut wordt. Dit voorkomt onaangename verrassingen later.

5. Optimaliseer op basis van je inkomen

Als je inkomen in de hoogste belastingschijf valt (€76.817 of hoger in 2025), krijg je maximaal belastingvoordeel. Zit je in een lagere schijf? Ook dan is het nog steeds aantrekkelijk om je jaarruimte te benutten. Daarnaast kun je samen met een financieel planner bekijken of extra stortingen in een jaar met hoger inkomen voordeliger zijn.

Een financieel expert kan je ook adviseren over aanvullende strategieën, zoals het spreiden van inleg over meerdere jaren of het combineren van jaarruimte met andere fiscale voordelen.

Praktische Voorbeelden

Stel, je bent ondernemer met een bruto jaarinkomen van €100.000. Je jaarruimte is dan ongeveer €24.500. Als je dit bedrag inlegt in een pensioenbeleggingsrekening, krijg je 49,5% terug van de belasting. Dit betekent dat je netto minder betaalt, terwijl je vermogen belastingvrij groeit.

Ben je zzp’er met een lager inkomen, bijvoorbeeld €40.000? Ook dan kun je profiteren. Je jaarruimte is in dit geval €6.500. Hoewel het belastingvoordeel iets lager is (37%), levert het nog steeds een mooie besparing op. Dit bedrag kun je bovendien aanvullen met ongebruikte reserveringsruimte uit eerdere jaren.

Een ander voorbeeld: stel dat je al enkele jaren geen gebruik hebt gemaakt van je jaarruimte en een aanzienlijke reserveringsruimte hebt opgebouwd. In een jaar met een hoge winst kun je besluiten om een groter bedrag te storten, waardoor je een extra belastingvoordeel krijgt.

Veelgemaakte fouten

Wat zijn sommige fouten die ondernemers maken? Als je hierop voorbereid bent, kun je voorkomen dat je in dezelfde valkuilen terechtkomt.

1. Niet gebruik maken van jaarruimte

Veel ondernemers laten hun jaarruimte onbenut, simpelweg omdat ze niet weten hoe het werkt. Dit is zonde, want je laat belastingvoordeel liggen.

2. Geen langetermijndenken

Pensioenbeleggen vereist geduld. Laat je niet afschrikken door tijdelijke koersdalingen; op de lange termijn groeit je vermogen bijna altijd. Zelfs als je begint met kleine bedragen, kun je na verloop van tijd een indrukwekkende pensioenpot opbouwen.

3. Onregelmatige inleg

Consistentie is de sleutel. Door maandelijks een vast bedrag te beleggen, profiteer je optimaal van samengestelde rente. Bovendien voorkom je dat je jaarruimte ongebruikt blijft, wat je op lange termijn veel voordeel kan kosten.

4. Onvoldoende kennis van reserveringsruimte

Veel mensen realiseren zich niet dat ongebruikte jaarruimte doorschuift naar reserveringsruimte. Dit biedt extra mogelijkheden om later alsnog te profiteren van belastingvoordeel. Het is dus verstandig deze ruimte goed in kaart te brengen en te gebruiken.

Daarnaast kan het ontbreken van een duidelijke planning ervoor zorgen dat je niet optimaal profiteert van de fiscale mogelijkheden.

Conclusie

Jaarruimte is een krachtige tool voor je pensioenopbouw. Het biedt belastingvoordeel, flexibiliteit en langetermijngroei. Of je nu in een hoge of lage inkomensschijf zit, je kunt altijd voordeel halen uit deze regeling. Door slim te beleggen en je jaarruimte optimaal te benutten, zorg je voor een financieel zorgeloze toekomst.

Wil je meer weten over hoe je je jaarruimte kunt berekenen en benutten? Kijk op TruePlan en ontdek hoe ik je kan helpen met je financiële planning!